通达股份:关于公司2018年非公开发行股票发审委会议准备工作告知函的回复

  关于河南通达电缆股份有限公司

  2018 年非公开发行股票发审委会议准备工作告知函的回复

  中国证券监督管理委员会:

  民生证券股份有限公司(以下称“民生证券”、 “保荐机构”)作为河南通达电缆股份有限公司(以下称“通达股份”、 “公司”或“发行人”) 2018 年非公开发行股票的保荐机构,于 2018 年 7 月 19 日取得贵会出具的 《关于请做好通达股份非公开发行相关项目发审委会议准备工作的函》 (以下简称“告知函”) 后,会同发行人及其他中介机构针对告知函意见进行了认真讨论、核查,现提交书面回复。

  本告知函回复中使用的术语、名称、释义,除特别说明外,与其在《民生证券股份有限公司关于河南通达电缆股份有限公司 2018 年非公开发行 A 股股票之尽职调查报告》及《河南通达电缆股份有限公司 2018 年非公开发行股票预案 (修订稿) 》中的含义相同。

  目 录

  目 录………………………………………………………………………………………………………………. 2

  问题一………………………………………………………………………………………………………………. 3

  问题二…………………………………………………………………………………………………………….. 15

  问题三…………………………………………………………………………………………………………….. 18

  问题四 …………………………………………………………………………………………………………….. 27

  问题五…………………………………………………………………………………………………………….. 34

  问题一、申请人前次募集资金投资项目实际效益与承诺效益存在较大差异,申请人解释主要受原材料价格波动以及产品销售价格影响。另外,为规避铝、铜等原材料价格波动带来的经营风险,申请人进行套期保值业务。报告期末,申请人可供出售金融资产期货保证金账面价值 1,274.51 万元,其中,期货保证金成本为 1,474.40 万元,公允价值变动金额为-199.89 万元。请申请人进一步说明:(1)与同行业可比上市公司相比,前次募投项目实际效益未达承诺效益原因的合理性。(2)报告期套期保值业务的开展及盈亏情况;量化分析说明报告期原材料价格波动对产品毛利、净利润等财务指标和经营业绩的影响;(3)公司期货交易主要目的和交易策略,是否配备相应专业人员,是否建立有效的交易风险控制制度及其执行情况。请保荐机构、申请人会计师发表核查意见。…